Em 2026, o Brasil enfrenta um complexo cenário de desafios regulatórios, fiscais e financeiros. Este guia mostra como adotar práticas de gestão de riscos para garantir estabilidade e crescimento sustentável, seja você um grande executivo ou um empreendedor individual.

O Cenário Atual e a Urgência da Gestão Proativa

Com mais de 80 milhões de processos judiciais em andamento e perdas fiscais superiores a R$ 300 bilhões, a abordagem reativa já não é suficiente. A complexidade tributária com a introdução do IVA dual (CBS e IBS) exige preparação antecipada para evitar multas e contingências.

Ao mesmo tempo, as novas regras da NR-1 incorporam riscos psicossociais ao Programa de Gerenciamento de Riscos (PGR), tornando necessária a adaptação de políticas internas. A alta volatilidade macroeconômica e as tensões geopolíticas ampliam ainda mais a necessidade de monitorar indicadores de crédito, liquidez e governança.

Principais Categorias de Riscos

Para enfrentar esse ambiente desafiador, é fundamental compreender e classificar cada tipo de risco:

• Jurídicos e Contencioso Preventivo
• Tributários e Reforma Fiscal
• Crédito e Inadimplência
• Regulatórios e Setoriais

Conhecer essas categorias permite desenvolver políticas específicas para reduzir impactos e otimizar recursos.

Riscos Jurídicos e Contencioso Preventivo

A mudança de um modelo reativo para estratégico envolve estabelecer uma taxonomia de riscos bem definida. A adoção de ferramentas de jurimetria e automação possibilita:

• Monitoramento em tempo real de tribunais e jurisprudência
• Simulações de cenários e stress tests
• Provisões financeiras otimizadas
• Redução de litígios e custos operacionais

Essas ações garantem decisões baseadas em dados confiáveis, minimizando surpresas e contingências.

Riscos Tributários e Reforma Fiscal

Entre 2026 e 2032, a transição para o IVA dual substituirá PIS, Cofins, IPI, ICMS e ISS. Essa mudança traz riscos significativos:

• Multas por descumprimento de novas obrigações acessórias
• Correções de escritório e penalidades financeiras
• Desalinhamento entre sistemas legados e novas alíquotas

Implementar um programa de compliance fiscal robusto e realizar simulações de impacto financeiro trimestrais são estratégias essenciais para proteger o caixa e evitar contingências.

Riscos de Crédito e Inadimplência

Em 2026, o país registra recorde de devedores, afetando fluxo de caixa e provocando falências em cadeia. Os principais fatores incluem:

• Inadimplência estrutural elevada
• Insolvências setoriais consecutivas
• Governança frágil em políticas de crédito
• Exposição a cenários de inflação e desemprego voláteis

Mapear continuamente a carteira de clientes e adotar seguro de crédito industrial são medidas que oferecem maior previsibilidade de caixa e reduzem perdas.

Regulamentações Setoriais e Financeiras

Novas normas como a NR-1 (riscos psicossociais) e a Lei das Empresas Limpas (multas de até 20% da receita) exigem governança GRC integrada. As iniciativas de Open Finance, Pix e CVM Fácil elevam o patamar de transparência e segurança.

Adotar padrões internacionais como a ISO 27001 e os relatórios IFRS S1/S2, aliados a políticas ESG, fortalece a imagem corporativa e abre portas para investimentos.

Estratégias de Mitigação e Ferramentas Tecnológicas

Para converter riscos em oportunidades, invista em tecnologias avançadas e processos colaborativos:

• IA para análise preditiva de litígios
• Painéis de controle e dashboards de tendências
• Automação de cadastro e alerts em tempo real
• Capacitação contínua em dados e cibersegurança
• Integração de compliance proativo e ESG

Criar um ciclo contínuo de mapeamento de vulnerabilidades permite ajustar estratégias e reforçar pontos fracos antes que se tornem crises.

Desafios e Oportunidades Futuras

O panorama geopolítico e as tarifas internacionais aumentam a complexidade, mas também geram possibilidades de inovação. A digitalização da tesouraria e a adoção de BaaS (Banking as a Service) podem criar novas fontes de receita e otimizar fluxo de caixa.

Empresas que desenvolverem uma cultura forte de risco e compliance conquistarão maior confiança de investidores e clientes, resultando em crescimento sustentável e vantagem competitiva.

Em resumo, a gestão proativa de riscos é uma jornada contínua que exige visão estratégica, tecnologias de ponta e engajamento de toda a organização. Ao aplicar estas práticas, você estará não apenas protegendo seu patrimônio, mas construindo as bases para um futuro financeiro resiliente.